Coordenadoria de Auditoria
De acordo com a Resolução TRE-RR nº 432/2020 , que "Institui a Estrutura Administrativa da Unidade de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima" e definiu as atribuições e competências.
Art. 2.º A Unidade de Auditoria tem a seguinte estrutura administrativa, organizada nos termos do Anexo I desta Resolução:
I — Coordenadoria de Auditoria (CA);
II — Seção de Auditoria de Pessoal (SAP);
III — Seção de Auditoria Financeira, Contábil e de Gestão (SAFG);
IV — Seção de Auditoria de Governança (SAG).
| COORDENADORIA DE AUDITORIA | |||
| Unidade | Servidor Responsável | Telefone | |
| Gabinete da Coordenadoria | Alísio Steiner Soares de Macedo | ca@tre-rr.jus.br | (95)2121-7034 |
| Seção de Auditoria Financeira, Contábil e de Gestão | Nelson Amaro Junior | ca@tre-rr.jus.br | (95)2121-7036 |
| Seção de Auditoria de Governança | Maria do Perpetuo Socorro Rosas Trajano | ca@tre-rr.jus.br | (95)2121-7048 |
| Seção de Auditoria de Pessoal | Denis Alves da Costa | ca@tre-rr.jus.br | (95)2121-7035 |
Manual de Auditoria do Poder Judiciário ( pdf ) ( rtf ).
Resolução TRE-RR nº 430/2020 (Institui o Estatuto de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima) ( pdf ) ( rtf ).
Resolução TRE-RR nº 431/2020 (Institui o Código de Ética da Unidade de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima) ( pdf ) ( rtf ).
Resolução TRE-RR nº 432/2020 (Institui a Estrutura Administrativa da Unidade de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima) ( pdf ) ( rtf ).
Resolução TRE-RR nº 463/2021 (Institui o Programa de Qualidade de Auditoria Interna (PQ-AUD) do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima) ( pdf ) ( rtf ).
Resolução TRE-RR nº 226/2014 (Estabelece regras aplicáveis aos procedimentos administrativos que gerem despesas para o Tribunal Regional Eleitoral de Roraima e dá outras providências) ( pdf ) ( rtf ). (Em revisão)
Resolução CNJ nº 308/2020 (Organiza as atividades de auditoria interna do Poder Judiciário, sob a forma de sistema, e cria a Comissão Permanente de Auditoria) ( pdf ) ( rtf ).
Resolução CNJ nº 309/2020 (Aprova as Diretrizes Técnicas das Atividades de Auditoria Interna Governamental do Poder Judiciário – DIRAUD-Jud e dá outras providências) ( pdf ) ( rtf ).
Instrução Normativa TCU nº 84/2020 (Estabelece normas para a tomada e prestação de contas dos administradores e responsáveis da administração pública federal, para fins de julgamento pelo Tribunal de Contas da União, nos termos do art. 7º da Lei 8.443, de 1992, e revoga as Instruções Normativas TCU 63 e 72, de 1º de setembro de 2010 e de 15 de maio de 2013, respectivamente) ( pdf ) ( rtf ).
Decisão Normativa TCU nº 198/2022 (Estabelece normas complementares para a tomada e prestação de contas dos administradores e responsáveis da administração pública federal a partir de 2022, incluindo auditoria e certificação de contas) ( pdf ) ( rtf ).
Planos Anuais de Auditoria (PAA)
A elaboração do PALP e do PAA está prevista no art. 32, da Resolução CNJ nº 309/2020, que dispõe sobre "as Diretrizes Técnicas das Atividades de Auditoria Interna Governamental do Poder Judiciário".
Plano Anual de Auditoria - PAA - Exercício 2027 - (a ser publicado até 11/2026)
Estratégia de Auditoria – a partir de 2027
Planos de Auditoria de Longo Prazo (PALP)
Estratégia de Auditoria (2027 a 2031): Considerando que o novo Planejamento Estratégico do TRE-RR iniciará, somente, a partir de 2027, registramos que, exclusivamente para o exercício de 2026, não foi elaborada a Estratégia de Auditoria, considerando o disposto no art. 76-A da Resolução CNJ nº 309/2020:
Art. 76-A. A Estratégia de Auditoria poderá ser desenvolvida quando da elaboração do novo ciclo da estratégia do tribunal ou conselho. (incluído pela Resolução n. 633, de 25.8.2025)
Planos Anuais de Capacitação de Auditoria (PAC-Aud)
O art. 69 da Resolução-CNJ n.º 309/2020, determina que " O tribunal ou conselho deverá elaborar Plano Anual de Capacitação de Auditoria – PAC-Aud para desenvolver as competências técnicas e gerenciais necessárias à formação de auditor. ".
Relatórios de Gestão e Certificados de Auditoria
- Relatório de Gestão 2014
- Relatório de Gestão 2015
- Relatório de Gestão 2016
- Relatório de Gestão 2017
- Relatório de Gestão 2018
- Relatório de Gestão 2019
- Relatório de Gestão e Certificado de Auditoria - exercício 2020
- Relatório de Gestão e Certificado de Auditoria - exercício 2021
- Relatório de Gestão e Certificado de Auditoria - exercício 2022
- Relatório de Gestão e Certificado de Auditoria - exercício 2023
- Relatório de Gestão e Certificado de Auditoria - exercício 2024
- Relatório de Gestão e Certificado de Auditoria - exercício 2025
Relatórios de Auditoria em Contas Anuais
(Em atendimento ao §6.º do art. 13 da Instrução Normativa TCU nº 84/2020 )
Exercício 2025
- Relatório de Revisão de Contas - exercício de 2025 (será publicado até 30/05/2026)
- Atestado da Autoridade Máxima do TRE-RR - exercício de 2025 (será publicado até 30/05/2026)
Exercício 2024
- Relatório de Revisão de Contas n.º 001/2025 (pdf) (rtf)
- Atestado da Autoridade Máxima do TRE-RR (pdf) (rtf)
Exercício 2023
- Relatório de Revisão de Contas n.º 001/2024 (pdf) (rtf)
- Atestado da Autoridade Máxima do TRE-RR (pdf) (rtf)
Exercício 2022
- Relatório de Revisão de Contas n.º 001/2023 (pdf) (rtf)
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE (pdf) (rtf)
Exercício 2021
- Relatório de Auditoria n.º 004/2021 ( pdf )( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf )( rtf )
- Relatório Consolidado TSE ( pdf ) ( rtf )
Exercício 2020
- Relatório de Auditoria n.º 002/2020 ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
- Relatório de Monitoramento nº 01/2021 (1º Monitoramento) ( pdf ) ( rtf )
Relatórios de Auditorias Internas - TRE
Exercício 2021
- Relatório de Auditoria no Processo de Gestão de Serviço Extraordinário ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
- Relatório de Auditoria no Processo de Gestão de Concessão e Pagamento de Diárias ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
Exercício 2024
- Auditoria no Processo de Gestão de Diárias e Passagens, referente ao ciclo da Auditoria Financeira do exercício de 2024 - Sumário Executivo (pdf) (rtf)
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR (pdf) (rtf)
Relatórios de Auditorias Integradas com o TSE
Exercício 2025
- Relatório de Auditoria Integrada (a ser definido pelo TSE)
- Sumário Executivo (a publicar)
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR (a publicar)
- Relatório Final Consolidado TSE (a publicar)
Exercício 2024
- Relatório de Auditoria Integrada no Processo de Governança das Aquisições da Justiça Eleitoral ( pdf ) ( rtf )
- Sumário Executivo ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR ( pdf ) ( rtf )
- Relatório Final Consolidado TSE (pdf) (rtf)
Exercício 2023
- Relatório de Auditoria Integrada no Processo de Gestão do Patrimônio Mobiliário e Imobiliário da Justiça Eleitoral ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR ( pdf ) ( rtf )
- Relatório Final Consolidado TSE (pdf) (rtf)
Exercício 2022
- Relatório de Auditoria Integrada no Processo de Gestão de Segurança da Informação ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR ( pdf ) ( rtf )
Exercício 2021
- Relatório de Auditoria Integrada no Processo de Gestão de Infraestrutura de TIC ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR ( pdf ) ( rtf )
- Relatório Final Consolidado TSE - Processo de Gestão de Infraestrutura de TIC ( pdf )
- Relatório de Monitoramento nº 02/2021 (1º Monitoramento) ( pdf ) ( rtf )
- Relatório de Monitoramento nº 02/2021 (2º Monitoramento) ( pdf ) ( rtf )
Relatórios de Auditorias Coordenadas com o CNJ
Exercício 2025
- Auditoria Coordenada CNJ 2025 - Ação Coordenada de Auditoria sobre a Gestão e Destinação de Valores e Bens oriundos de prestações pecuniárias, da pena de multa, perda de bens e valores (a publicar)
- Sumário Executivo (a publicar)
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE (a publicar)
- Relatório Final Consolidado CNJ (a publicar)
Exercício 2024
- Auditoria Coordenada CNJ 2024 - Avaliação sobre a Política Nacional de Incentivo à Participação Institucional Feminina no Poder Judiciário ( pdf ) ( rtf )
- Sumário Executivo ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
- Relatório Final Consolidado CNJ ( pdf ) ( rtf )
Exercício 2023
- Auditoria Coordenada CNJ 2023 - Avaliação sobre a Política contra o Assédio e Discriminação no Poder Judiciário ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
- Relatório Final Consolidado CNJ ( pdf) ( rtf)
Exercício 2022/2023
- Auditoria Coordenada CNJ 2023 - Avaliação de Conformidade da Plataforma Digital do Poder Judiciário ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
- Relatório Final Consolidado CNJ ( pdf ) ( rtf )
- Painel sobre a Ação Coordenada de Auditoria CNJ 2022/2023 - Avaliação de Conformidade da Plataforma Digital do Poder Judiciário
Exercício 2021
- Relatório de Auditoria Coordenada - Acessibilidade Digital ( pdf ) ( rtf )
- Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE - Acessibilidade Digital ( pdf ) ( rtf )
- Relatório Final Consolidado CNJ - Acessibilidade Digital ( pdf ) ( rtf )
Relatórios de Auditorias - Controle Externo TCU
Exercício 2021
- Relatório de Auditoria sobre a efetividade dos procedimentos de backup [Não publicado em razão da Decisão 781 ( 649158 ) ( pdf ) ( rtf ) ]
Relatórios Anuais de Atividades de Auditoria Interna (RAINT)
(Em atendimento aos arts. 4.º e 5.º da Resolução CNJ nº 308/2020 )
Exercício 2020
Exercício 2021
Exercício 2022
Exercício 2023
Exercício 2024
- RAINT 2024 (pdf) (rtf)
- Pronunciamento do Tribunal Pleno do TRE (pdf) (rft)
Exercício 2025
- Exercício 2025 (será publicado a partir do mês de julho de 2026, nos termos §3º do art. 5º da Resolução CNJ nº 308/2020)
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